Нужно ли ИП как налоговому агенту уплачивать НДС при внесении задатка для участия в аукционе?
Здравствуйте.
Индивидуальным предпринимателем заключен договор аренды имущества на аукционе от 16,07,18.
Был внесен задаток для участия в аукционе 22,06,18. По договору аренды задаток засчитывается в счет арендных платежей. Соответственно, по графику платежей уплачиваем аренду (04,08,18) за минусом задатка.
Я не знаю подавать ли декларацию за 2 квартал 2018 и платить ли НДС с суммы задатка? если делать так, то 04,08,18 начислить НДС с суммы за минусом "задаток".
Помогите, пожалуйста, разобраться в данном вопросе.
Индивидуальным предпринимателем заключен договор аренды имущества на аукционе от 16,07,18.
Был внесен задаток для участия в аукционе 22,06,18. По договору аренды задаток засчитывается в счет арендных платежей. Соответственно, по графику платежей уплачиваем аренду (04,08,18) за минусом задатка.
Я не знаю подавать ли декларацию за 2 квартал 2018 и платить ли НДС с суммы задатка? если делать так, то 04,08,18 начислить НДС с суммы за минусом "задаток".
Помогите, пожалуйста, разобраться в данном вопросе.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Индивидуальным предпринимателем заключен договор аренды имущества на аукционе от 16,07,18.Был внесен задаток для участия в аукционе 22,06,18. По договору аренды задаток засчитывается в счет арендных платежей. Соответственно, по графику платежей уплачиваем аренду (04,08,18) за минусом задатка.Я не знаю подавать ли декларацию за 2 квартал 2018 и платить ли НДС с суммы задатка? если делать так, то 04,08,18 начислить НДС с суммы за минусом "задаток".А что Вас останавливает?
Сумма арендной платы определена?
В счет оплаты засчитывается задаток, который уже уплачен ранее.
Следовательно с учетом задатка и доплаты, получается, что сумма арендной платы у Вас уплачена полностью.
Вот с этой суммы и определяйте НДС: с суммы задатка + с суммы доплаты.
Успехов! -
Александр Погребс, доброе утро! А когда в данном случае начислять НДС в момент оплаты задатка или в момент доплаты?
-
Добрый день!Цитата: А когда в данном случае начислять НДС в момент оплаты задатка или в момент доплаты?Думаю, что в момент доплаты и зачета задатка...
Успехов! -
Александр Погребс, спасибо за ответы!
